法国某跨国公司预计在6月份(3个月后)有一笔150万的欧元应付账款，同月该公司有一笔美元收入，可以用于支付此笔应付账款。已知欧元的即期汇率为$1．0450／，3个月远期汇率$1．0650／。公司担心欧元相对于美元的价值将继续上升，决定使用期货交易锁定美元成

admin2012-11-12 95

问题法国某跨国公司预计在6月份(3个月后)有一笔150万的欧元应付账款，同月该公司有一笔美元收入，可以用于支付此笔应付账款。已知欧元的即期汇率为$1．0450／，3个月远期汇率$1．0650／。公司担心欧元相对于美元的价值将继续上升，决定使用期货交易锁定美元成本。
要求：
该公司6月份应该如何操作?(假定当时欧元的即期汇率是$1.0900／，期货价格为$1.0950／)

选项

答案6月份公司应以$1．0950／的价格出售12份欧元期货合约，轧平欧元期货头寸。同时在即期市场上以$1．0900／汇率出售已经收到的美元，买进150万的欧元，支付应付账款。

解析

转载请注明原文地址:https://www.kaotiyun.com/show/8Bd0777K

本试题收录于：公司战略与风险管理题库注册会计师分类

公司战略与风险管理

注册会计师

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

公司战略与风险管理

注册会计师

根据个人所得税法律制度的规定，关于确定个人所得来源地的下列表述中，正确的有()。

根据税收征收管理法律制度的规定，下列各项中，属于税收强制执行措施的是()。

关于劳动争议仲裁，下列说法正确的有()。

根据企业所得税法律制度的规定，企业发生的下列支出中，在计算应纳税所得额时准予扣除的是()。

根据支付结算法律制度的规定，下列存款账户中，可以用于办理现金支取的是()。

根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列有关票据背书的表述中，正确的有()。

我国《公司法》规定：“会计人员没有办清交接手续的不得调动或者离职”，该法律规范属于()。

甲公司向乙公司签发银行承兑汇票的行为属于法律事件。()

下列有关仲裁制度的说法中，正确的是(　　　)。

属于同一政策体系的各项政策，就时间效力而言，可以划分为（）

A．壁细胞B．主细胞C．胃窦黏膜G细胞D．胃窦黏膜D细胞E．小肠黏膜I细胞分泌缩胆囊素促进胰腺腺泡细胞分泌消化酶的细胞是

引起全冠翅动的原因不包括()

合同规定甲公司应当在8月30日向乙公司交付一批货物。8月中旬，甲公司把货物运送到乙公司。此时乙公司有权应当如何处理?()。

就一般市场情况而言，接受正规学校教育年数越多的人，接受在职培训的可能性就会()。

转述式通报是针对()所反映的先进事迹、错误事实或严重情况分析、评价，提出处理意见。

木材：纸张：书写

按照ITU-T标准，传输速度为622．080Mbps的标准是()。

TheSouthernWeekendidentifiedatleasttwovillageofficialssaidtobeactively______inthetrade.

公司战略与风险管理

注册会计师

根据个人所得税法律制度的规定，关于确定个人所得来源地的下列表述中，正确的有()。

根据税收征收管理法律制度的规定，下列各项中，属于税收强制执行措施的是()。

关于劳动争议仲裁，下列说法正确的有()。

根据企业所得税法律制度的规定，企业发生的下列支出中，在计算应纳税所得额时准予扣除的是()。

根据支付结算法律制度的规定，下列存款账户中，可以用于办理现金支取的是()。

根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列有关票据背书的表述中，正确的有()。

我国《公司法》规定：“会计人员没有办清交接手续的不得调动或者离职”，该法律规范属于()。

甲公司向乙公司签发银行承兑汇票的行为属于法律事件。()

下列有关仲裁制度的说法中，正确的是( )。

属于同一政策体系的各项政策，就时间效力而言，可以划分为（）

A．壁细胞B．主细胞C．胃窦黏膜G细胞D．胃窦黏膜D细胞E．小肠黏膜I细胞分泌缩胆囊素促进胰腺腺泡细胞分泌消化酶的细胞是

引起全冠翅动的原因不包括()

合同规定甲公司应当在8月30日向乙公司交付一批货物。8月中旬，甲公司把货物运送到乙公司。此时乙公司有权应当如何处理?()。

就一般市场情况而言，接受正规学校教育年数越多的人，接受在职培训的可能性就会()。

转述式通报是针对()所反映的先进事迹、错误事实或严重情况分析、评价，提出处理意见。

木材：纸张：书写

按照ITU-T标准，传输速度为622．080Mbps的标准是()。

TheSouthernWeekendidentifiedatleasttwovillageofficialssaidtobeactively______inthetrade.

下列有关仲裁制度的说法中，正确的是(　　　)。