2. 工程
  3. 某项目固定资产投资来源为自有资金和贷款。贷款的总额为4亿万元，其中外汇贷款为 2300万美元。外汇牌价为1美元兑换8.3元人民币。贷款的人民币部分，从中国建设银行获得，年利率为12.48%(按季计息)。贷款的外汇部分从中国银行获得，年利率为8%(按年计息)

某项目固定资产投资来源为自有资金和贷款。贷款的总额为4亿万元，其中外汇贷款为 2300万美元。外汇牌价为1美元兑换8.3元人民币。贷款的人民币部分，从中国建设银行获得，年利率为12.48%(按季计息)。贷款的外汇部分从中国银行获得，年利率为8%(按年计息)

admin2012-10-15  100
问题 某项目固定资产投资来源为自有资金和贷款。贷款的总额为4亿万元，其中外汇贷款为 2300万美元。外汇牌价为1美元兑换8.3元人民币。贷款的人民币部分，从中国建设银行获得，年利率为12.48%(按季计息)。贷款的外汇部分从中国银行获得，年利率为8%(按年计息)。
   【问题】
   试估算建设期贷款利息。
选项
答案1．人民币贷款实际利率计算 人民币实际利率＝(1+12.48%÷4)4-1＝13.08% 2．每年投资的贷款部分本金数额计算 人民币部分：贷款总额为：(40000-2300×8.3)万元＝20910万元 第1年为：20910×20%万元＝4182万元 第2年为：20910×55%万元＝11500.50万元 第3年为；20910×25%万元＝5227.50万元 美元部分：贷款总额为：2300万美元 第1年为：2300×20%万美元＝460万美元 第2年为：2300×55%万美元＝1265万美元 第3年为：2300×25%万美元＝575万美元 3．每年应计利息计算 (1)人民币建设期贷款利息计算： 第1年贷款利息＝(0+4182+2)×13.08%万元＝273.50万元 第2年贷款利息=[(4182+273.50)+11500.50+2]×13.08%万元＝1334.91万元 第3年贷款利息=[(4182+273.5+11500.5+1334.91)+5227.5+2]×13.08%万元 =2603．53万元 人民币贷款利息合计=(273.5+1334.91+2603.53)万元＝4211.94万元 (2)外币贷款利息计算： 第1年外币贷款利息＝[(0+460+2)×8%]万美元=18.40万美元 第2年外币贷款利息＝[(460+18.40)+1265+2]×8%万美元＝88.87万美元 第3年外币贷款利息＝[(460+18.48+1265+88.88)+575+2]×8%万美元＝169.58万美元 外币贷款利息合计＝(18.40+88.87+169.58)万美元＝276.85万美元
解析
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