已知：某公司现金收支平稳，预计全年(按360天计算)现金需要量为720 000元．现金与有价证券的转换成本为每次600元，有价证券年均报酬率为6％。要求：计算最佳现金持有量下的最低现金管理相关总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本。

admin2020-02-03 50

问题已知：某公司现金收支平稳，预计全年(按360天计算)现金需要量为720 000元．现金与有价证券的转换成本为每次600元，有价证券年均报酬率为6％。
要求：
计算最佳现金持有量下的最低现金管理相关总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本。

选项

答案最低现金管理相关总成本=(120 000／2)×6％+(720 000／120 000)×600=7 200(元) 或者：最低现金管理相关总成本=[*]=7 200(元) 全年现金交易成本=(720 000／120 000)×600=3 600(元) 全年持有现金机会成本=(120 000／2)×6％=3 600(元)

解析

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