A公司为在上海证券交易所上市的上市公司,2006年8月,中国证监会根据举报,在调查时发现以下事实: (1)在A公司股票上市后的3个月内,其股票价格持续处于低迷状态,在此期间,A公司董事长的司机张某,根据董事长向其透露的公司将有重大收购计划(该信息尚未经股东

admin2011-01-15 64

问题 A公司为在上海证券交易所上市的上市公司,2006年8月,中国证监会根据举报,在调查时发现以下事实:
(1)在A公司股票上市后的3个月内,其股票价格持续处于低迷状态,在此期间,A公司董事长的司机张某,根据董事长向其透露的公司将有重大收购计划(该信息尚未经股东大会表决,也未公开披露)的信息,以每股8元买入A公司4万股股票；持有A公司法人股达1.8%的B公司认为A公司具有潜在投资价值,便以自有资金,以每股8.1元的价格买入3万股A公司股票,使其持有A公司的股份达到2.3%；参与为A公司发行股票出具审计报告的会计师事务所的注册会计师金某,在此期间也以每股8.3元购入3万股A公司股票。到2006年5月,A公司股票连续攀升,涨幅高达100%。该月,张某、B公司、金某抛出股票,获得丰厚的利润。
(2)某证券公司的证券咨询人员柴某,在2月份作股评时,对A公司股票推崇备至,称A公司在年报中会推出10股送10股的分配方案,每股收益将达到0.5元,股票价格至少上涨80%。同时声称:此属个人观点,风险自负。但A公司股票不仅未涨,反而跌至6元,给投资者造成损失。A公司也未推出每10股送10股的分配方案。
要求:(1)判断张某、B公司、金某买卖A公司股票的行为是否违法,并说明原因。
(2)判断证券咨询人员柴某的行为是否合法,并说明原因。

选项

答案(1)司机张某买卖A公司股票的行为非法。A董事长是内幕人员,他将自己掌握的尚未公开披露的内幕信息透露给张某,张某依此购入的行为是内幕交易,属于非法行为。B公司买卖A公司股票的行为合法。参与为A公司发行股票出具审计报告的注册会计师金某买卖A公司股票的行为非法。在该股票承销期和期满后6个月内,不得买卖该股票。金某买卖A公司股票的行为发生在法律禁止买卖期限内,是非法的。 (2)证券咨询人员柴某行为违法,属虚假陈述,是编造并且传播影响证券交易的虚假信息的违法行为。

解析

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当企业融资比较困难时，应采用宽松的流动资产投资策略。()

在其他因素不变的情况下，生产工人劳动技能提高，会造成固定制造费用的产量差异向有利的方向扩大。()

根据期限匹配融资策略，固定资产比重较大的上市公司主要应通过自发性负债、长期负债和发行股票筹集资金。()

固定制造费用差异是根据预算产量下的标准工时与实际产量下的标准工时的差额，乘以固定制造费用标准分配率计算得出的。()

某企业2019年12月31目的资产负债表(简表)如下表所示。该企业2019年的营业收入为6000万元，营业净利率为10％，净利润的50％分配给投资者。预计2020年营业收入比2019年增长25％，为此需要增加固定资产200万元，增加无形资产100万元

假设A证券的标准离差是12%，预期收益率为25%；B证券的标准离差是20%，预期收益率为18%。AB证券投资组合的协方差为0.48%，在投资组合中A证券占的比例为60%，B证券占的比例为40%，则AB投资组合收益率的标准离差率为(　　)。

在资金总量受到限制的情况下，最佳投资方案是(　　)。

上市公司按照剩余股利政策发放股利的好处是()。

关于GDP，以下说法正确的是()。

患者，男，39岁。小时候曾患过麻疹、肺炎，被诊断为支气管扩张症10余年，近1周来咳嗽、咳痰加重，痰呈脓性，每日约500ml，伴低热。患者所患支气管扩张症的发病机制是

在公诉案件的审理过程中，下列哪项不属于合议庭在庭审过程中延期审理的情形：()

关于招标师的工作规范，表述不正确的是（）。

根据《招标投标法》的规定，下列包括在招标公告中的是()。

提出观察学习德育理论的主要代表人物是()。

《训政纲领》规定的经常行使“政权”的主体是()。

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当企业融资比较困难时，应采用宽松的流动资产投资策略。()

在其他因素不变的情况下，生产工人劳动技能提高，会造成固定制造费用的产量差异向有利的方向扩大。()

根据期限匹配融资策略，固定资产比重较大的上市公司主要应通过自发性负债、长期负债和发行股票筹集资金。()

固定制造费用差异是根据预算产量下的标准工时与实际产量下的标准工时的差额，乘以固定制造费用标准分配率计算得出的。()

某企业2019年12月31目的资产负债表(简表)如下表所示。该企业2019年的营业收入为6000万元，营业净利率为10％，净利润的50％分配给投资者。预计2020年营业收入比2019年增长25％，为此需要增加固定资产200万元，增加无形资产100万元

假设A证券的标准离差是12%，预期收益率为25%；B证券的标准离差是20%，预期收益率为18%。AB证券投资组合的协方差为0.48%，在投资组合中A证券占的比例为60%，B证券占的比例为40%，则AB投资组合收益率的标准离差率为( )。

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上市公司按照剩余股利政策发放股利的好处是()。

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患者，男，39岁。小时候曾患过麻疹、肺炎，被诊断为支气管扩张症10余年，近1周来咳嗽、咳痰加重，痰呈脓性，每日约500ml，伴低热。患者所患支气管扩张症的发病机制是

在公诉案件的审理过程中，下列哪项不属于合议庭在庭审过程中延期审理的情形：()

关于招标师的工作规范，表述不正确的是（）。

根据《招标投标法》的规定，下列包括在招标公告中的是()。

提出观察学习德育理论的主要代表人物是()。

《训政纲领》规定的经常行使“政权”的主体是()。

假设A证券的标准离差是12%，预期收益率为25%；B证券的标准离差是20%，预期收益率为18%。AB证券投资组合的协方差为0.48%，在投资组合中A证券占的比例为60%，B证券占的比例为40%，则AB投资组合收益率的标准离差率为(　　)。

在资金总量受到限制的情况下，最佳投资方案是(　　)。