闵先生与闵太太现年33岁，闵先生在一家民营企业做技术员，每月税前工资5000元，需支付10%三险一金，闵太太在一家事业单位做会计，每月税前工资4000元，需缴纳15%的三险一金。二人有一个2岁的儿子小刚。2008年5月二人首付50万元，采用组合贷款方式购买

admin2010-11-24 90

问题闵先生与闵太太现年33岁，闵先生在一家民营企业做技术员，每月税前工资5000元，需支付10%三险一金，闵太太在一家事业单位做会计，每月税前工资4000元，需缴纳15%的三险一金。二人有一个2岁的儿子小刚。2008年5月二人首付50万元，采用组合贷款方式购买了房屋一套，购买当月开始还款，其中40万元采用等额本息公积金贷款法，贷款利率4.38%，60万元采用等额本息商业贷款，贷款利率6.12%，贷款期限都是30年。
闵先生家庭每月支出1500元，孩子的营养和生活费每月500元，闵太太每年购买衣物和化妆保养需要花费1万元，闵先生酷爱旅游，平均每年需要花8000元。
闵先生家庭目前有活期存款10万元，定期存款20万元。2007年闵先生在朋友的鼓动下购买了20万元的股票，但在2008年被严重套牢，市值仅余10万元。此外闵太太听银行客户经理的推荐，购买了价值5万元的某股票型基金。夫妇二人没有任何商业养老保险。闵先生家庭的预期回报率为6%。
目前，闵先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题:
1、随着孩子的长大，考虑到以后上下学的问题，闵先生计划购买一辆价值10万元的经济型轿车。
2、闵先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险。
3、闵先生夫妇很疼爱孩子，希望给他最好的教育，高等教育以下的花费可以从家庭日常生活中支出，但高等教育需要提早准备，考虑到目前的学费和生活费用以及通货膨胀问题。二人预计届时共需30万元的高等教育金。
4、尽管闵先生夫妻二人单位福利不错，但考虑到养老费用是一笔不小的开支仍旧需要提早准备。二人计划55岁时提早退休，预计生存至80岁，考虑到届时的生活和医疗开支，以及休闲旅游支出，预计共需养老费120万元。
5、能够对现金等流动资产进行有效管理。
提示:
信息收集时间为2008年12月31日。
不考虑存款利息收入。
月支出均为年支出的十二分之一。
工资薪金所得的免征额为2000元。
计算过程保留2位小数，计算结果保留到整数位。

客户财务状况分析

选项

答案(1)编制客户资产负债表 [*] (2)编制客户现金流量表 [*] (3)客户财务状况的比率分析 ①客户财务比率表 [*] ②客户财务比率分析 a．闵先生家庭目前的结余为4%，即每年的税后收入有4%能节省下来。相对于30%的标准值来说，结余比例明显较低，说明家庭支出非常可观，需要通过节流增加节余，从而增加家庭资产的规划能力。 b．闵先生家庭的投资与净资产的比率为16%，从以往的经验来看，投资与净资产的比率达到50%左右时比较合适的，从比例上来看家庭投资比率明显偏低，说明闵先生家庭投资资产较少，远期规划实现较为困难。 c．闵先生家庭清偿比率为49%，这个比率与50%的标准值来看，较为合适。 d．负债比率与清偿比率一样，反映了家庭的偿债能力，这个比率为51%，说明闵先生家庭还可以承担一定的负债，通常的经验显示，50%以下的负债比率即为合理。 e．50%的负债收入比率说明闵先生家庭短期偿债能力和40%的参考值相比有些偏高，说明家庭短期负债压力较大。 f．闵先生家庭的流动性比率为4l，也就是说在不动其他资产时，闵先生家庭的流动资产可以支付家庭41个月的开支，对于闵先生夫妇的工资收入都比较稳定的情况来说，这个比率偏高，在做理财规划时，可以对这部分资产进行调整。 (4)客户财务状况预测闵先生夫妇正处在事业的上升阶段，随着年龄的增长，收入将逐渐增加。随着时间的推移，儿子的成长，未来十几年闵先生家庭的各项支出也会随之增加。如果没有其他债务安排，房贷的偿还压力越来越小，家庭的债务负担会逐渐减轻。 (5)客户财务状况总体评价闵先生家庭属于收入水平一般但债务压力较大的家庭，由于债务支出与各种家庭支出较多，年结余状况很差。此外闵先生家庭流动性比率过高、家庭成员和财产的风险管理保障不充分、收入有限，如果想顺利地实现闵先生的理财规划目标，还需要仔细规划。

解析

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关于万能寿险的透明性，下列说法不正确的是(　　)。

关于分红寿险，下列论述不正确的是(　　)。

关于个人健康保险的特定抗辩时效条款，下列说法正确的是(　　)。

下列关于个人健康保险的说法不正确的是(　　)。

(　　)是指因人为工作失误、信息系统故障或因不符合某些管理要求而导致理赔金额、现金收支等出错的风险。

我国加入世贸组织之前，外资保险公司的经营范围不包括(　　)。

责任保险中,保险人的直接赔偿对象是()。

________.

液体的饱和蒸汽压用符号p°表示，其表达了下列()。

患者，女，58岁。独居，室内用煤炉取暖，邻居发现其神志不清，面色潮红，口唇呈樱桃红色，大汗。对诊断有价值的检查是

工程质量保证金的预留比例不得高于工程价款结算总额的()。

开式细水雾灭火系统包括()种应用方式。

四个加黑点“或”字，须改成“及”的是()。这篇短文说明的主要内容是()。

VisualBasic中，允许一个变量未加定义直接使用，这样VB即把它当做变体类型的变量。若使用Dim语句定义这种类型的变量，则在As后面应使用【】关键字。

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关于万能寿险的透明性，下列说法不正确的是( )。

关于分红寿险，下列论述不正确的是( )。

关于个人健康保险的特定抗辩时效条款，下列说法正确的是( )。

下列关于个人健康保险的说法不正确的是( )。

( )是指因人为工作失误、信息系统故障或因不符合某些管理要求而导致理赔金额、现金收支等出错的风险。

我国加入世贸组织之前，外资保险公司的经营范围不包括( )。

责任保险中,保险人的直接赔偿对象是()。

________.

液体的饱和蒸汽压用符号p°表示，其表达了下列()。

患者，女，58岁。独居，室内用煤炉取暖，邻居发现其神志不清，面色潮红，口唇呈樱桃红色，大汗。对诊断有价值的检查是

工程质量保证金的预留比例不得高于工程价款结算总额的()。

开式细水雾灭火系统包括()种应用方式。

四个加黑点“或”字，须改成“及”的是()。这篇短文说明的主要内容是()。

VisualBasic中，允许一个变量未加定义直接使用，这样VB即把它当做变体类型的变量。若使用Dim语句定义这种类型的变量，则在As后面应使用【】关键字。

关于万能寿险的透明性，下列说法不正确的是(　　)。

关于分红寿险，下列论述不正确的是(　　)。

关于个人健康保险的特定抗辩时效条款，下列说法正确的是(　　)。

下列关于个人健康保险的说法不正确的是(　　)。

(　　)是指因人为工作失误、信息系统故障或因不符合某些管理要求而导致理赔金额、现金收支等出错的风险。

我国加入世贸组织之前，外资保险公司的经营范围不包括(　　)。