丁公司2014年年末的长期借款余额为12 000万元．短期借款余额为零。该公司的最佳现金持有量为500万元．如果资金不足，可向银行借款。假设：银行要求借款的金额是100万元的倍数．而偿还本金的金额是10万元的倍数：新增借款发生在季度期初，偿还借款本金发生在

admin2020-02-02 35

问题丁公司2014年年末的长期借款余额为12 000万元．短期借款余额为零。该公司的最佳现金持有量为500万元．如果资金不足，可向银行借款。假设：银行要求借款的金额是100万元的倍数．而偿还本金的金额是10万元的倍数：新增借款发生在季度期初，偿还借款本金发生在季度期末，先偿还短期借款；借款利息按季度平均计提，并在季度期末偿还。
丁公司编制了2015年分季度的现金预算，部分信息如下表所示：

要求：确定上表中英文字母代表的数值(不需要列示计算过程)。

选项

答案A=一7 500+6 000+2 600一52—540=508 B=2 600×8％／4=52 C一1 450一52—540=503，得出C=503+540+52+1 450=2 545。 D=(2 600一1 450)×8％／4=23—450+E—E×8％／4—690≥500 得出E≥1 673．47，所以E=1 700

解析

转载请注明原文地址:https://www.kaotiyun.com/show/kJP0777K

本试题收录于：中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类

中级财务管理

中级会计专业技术资格

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

中级财务管理

中级会计专业技术资格

某企业采用随机模式控制现金的持有量。下列事项中，能够使现金返回线上升的有()。

计算边际资金成本时的权数有账面价值权数、市场价值权数、目标价值权数等。()

下列各项因素中，影响经营杠杆系数计算结果的有()。

企业财务管理体制的设计应遵循()。

仅存在于产品简单、规模较小的企业的组织体制是()。

某企业只生产销售一种产品，每年赊销额为240万元，该企业产品变动成本率为80％，资金利润率为25％。企业现有甲、乙两种收账政策可供选用。有关资料如下表所示。要求：计算填列表中的空白部分(一年按360天计算)。

关于企业资产结构对资本结构的影响，下列说法中正确的有()。

最早提出“把关”概念的是（　　）。

预算管理实质上是一种()

依据《收养法》的规定，被收养人的条件不包括()

考虑可能的原因为进一步处理是

患者，男，45岁。多年存在的颈部肿块突然迅速增大，质变硬，吞咽时上下移动受限，伴胸闷，舌苔薄白，脉弦。其证型是

夫妻同为被保险人和受益人的联合定期寿险以()为保险人履行赔偿给付的条件。

中国公民有未了结的民事案件，但是可以申请出境。()

A、Graspingfood.B、Keepingbalance.C、Climbingandleaping.D、Usingthemasweapons.B[听力原文]Whatdomosttypesofmonkeysuset

中级财务管理

中级会计专业技术资格

某企业采用随机模式控制现金的持有量。下列事项中，能够使现金返回线上升的有()。

计算边际资金成本时的权数有账面价值权数、市场价值权数、目标价值权数等。()

下列各项因素中，影响经营杠杆系数计算结果的有()。

企业财务管理体制的设计应遵循()。

仅存在于产品简单、规模较小的企业的组织体制是()。

某企业只生产销售一种产品，每年赊销额为240万元，该企业产品变动成本率为80％，资金利润率为25％。企业现有甲、乙两种收账政策可供选用。有关资料如下表所示。要求：计算填列表中的空白部分(一年按360天计算)。

关于企业资产结构对资本结构的影响，下列说法中正确的有()。

最早提出“把关”概念的是（ ）。

预算管理实质上是一种()

依据《收养法》的规定，被收养人的条件不包括()

考虑可能的原因为进一步处理是

患者，男，45岁。多年存在的颈部肿块突然迅速增大，质变硬，吞咽时上下移动受限，伴胸闷，舌苔薄白，脉弦。其证型是

夫妻同为被保险人和受益人的联合定期寿险以()为保险人履行赔偿给付的条件。

中国公民有未了结的民事案件，但是可以申请出境。()

A、Graspingfood.B、Keepingbalance.C、Climbingandleaping.D、Usingthemasweapons.B[听力原文]Whatdomosttypesofmonkeysuset

最早提出“把关”概念的是（　　）。