某企业现着手编制2016年6月份的现金收支计划。预计2016年6月初现金余额为8000元；月初应收账款4000元，预计月内可收回80％；本月销货50000元，预计月内收款比例为50％；本月采购材料8000元，预计月内付款70％；月初应付账款余额5000元需

admin2016-06-17 49

问题某企业现着手编制2016年6月份的现金收支计划。预计2016年6月初现金余额为8000元；月初应收账款4000元，预计月内可收回80％；本月销货50000元，预计月内收款比例为50％；本月采购材料8000元，预计月内付款70％；月初应付账款余额5000元需在月内全部付清；月内以现金支付工资8400元；本月制造费用等间接费用付现16000元；其他经营性现金支出900元；购买设备支付现金10000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的倍数；不考虑借款利息的支付，现金多余时可购买有价证券，月末现金余额不低于5000元。
要求：
计算现金余缺。

选项

答案现金余缺=8000+28200-(35900+10000)=-9700(元)。

解析

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财务成本管理

注册会计师

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财务成本管理

注册会计师

普通股资金成本高的主要原因是()。

提高现金使用效率的措施包括()。

某商业企业2005年预计全年的销售收入为3000万元，销售毛利率为20%，假设全年均衡销售，当期购买当期付款。按年末存货计算的周转次数为6次，第三季度末预计的存货为400万元，则第四季度预计的采购现金流出为()万元。

采用逐步结转分步法，计算各步骤半成品成本的原因是()。

下列有关分期付息债券价值表述正确的有()。

下列有关资本市场线和证券市场线的说法中，正确的有()。

在基本生产车间均进行产品成本计算的情况下，不便于通过“生产成本”明细账分别考察各基本生产车间存货占用资金情况的成本计算方法是(　　)。

下列药物属于理气药的药物是

关于细胞色素，正确的叙述是

现阶段我国政府间转移支付的形式不包括()。

小学生李某多次违反学校管理制度。对于李某，学校可以采取的管教方式是()。

司马迁的《史记》中提到的“三皇五帝”，五帝的谱系为()。

根据创制与适用主体的不同，法可以分为成文法与不成文法。()

李明倡导低碳出行，每天骑自行车上下班，如果他每小时的车速比原来快3千米，他上班的在途时间只需原来时间的；如果他每小时的车速比原来慢3千米，那么他上班的在途时间就比原来的时间多：

左官律、附益法

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财务成本管理

注册会计师

普通股资金成本高的主要原因是()。

提高现金使用效率的措施包括()。

某商业企业2005年预计全年的销售收入为3000万元，销售毛利率为20%，假设全年均衡销售，当期购买当期付款。按年末存货计算的周转次数为6次，第三季度末预计的存货为400万元，则第四季度预计的采购现金流出为()万元。

采用逐步结转分步法，计算各步骤半成品成本的原因是()。

下列有关分期付息债券价值表述正确的有()。

下列有关资本市场线和证券市场线的说法中，正确的有()。

在基本生产车间均进行产品成本计算的情况下，不便于通过“生产成本”明细账分别考察各基本生产车间存货占用资金情况的成本计算方法是( )。

下列药物属于理气药的药物是

关于细胞色素，正确的叙述是

现阶段我国政府间转移支付的形式不包括()。

小学生李某多次违反学校管理制度。对于李某，学校可以采取的管教方式是()。

司马迁的《史记》中提到的“三皇五帝”，五帝的谱系为()。

根据创制与适用主体的不同，法可以分为成文法与不成文法。()

李明倡导低碳出行，每天骑自行车上下班，如果他每小时的车速比原来快3千米，他上班的在途时间只需原来时间的；如果他每小时的车速比原来慢3千米，那么他上班的在途时间就比原来的时间多：

左官律、附益法

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在基本生产车间均进行产品成本计算的情况下，不便于通过“生产成本”明细账分别考察各基本生产车间存货占用资金情况的成本计算方法是(　　)。