某企业现着手编制2012年6月份的现金收支计划，预计2012年6月初现金余额为8 000元，月初应收账款4 000元，预计月内可收回80％；本月销货50 000元，预计月内收款比例为50％；本月采购材料8 000元，预计月内付款70％；月初应付账款余额5

admin2017-03-16 47

问题某企业现着手编制2012年6月份的现金收支计划，预计2012年6月初现金余额为8 000元，月初应收账款4 000元，预计月内可收回80％；本月销货50 000元，预计月内收款比例为50％；本月采购材料8 000元，预计月内付款70％；月初应付账款余额5 000元，需在月内全部付清；月内以现金支付工资8 400元；本月制造费用等间接费用付现16 000元；其他经营现金支出900元；购买设备支付现金10 000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额1000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5 000元。
要求：
确定现金月末余额。

选项

答案现金期末余额=15 000—9 700=5 300(元)。

解析

转载请注明原文地址:https://www.kaotiyun.com/show/j7H0777K

本试题收录于：中级财务管理题库中级会计专业技术资格分类

中级财务管理

中级会计专业技术资格

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

中级财务管理

中级会计专业技术资格

当项目建设期为零，全部投资均于建设起点一次投入，投产后的净现金流量表现为普通年金的形式时，可以直接利用年金现值系数计算内部收益率。()

净现值法适用于原始投资不相同的多方案的比较。()

一般来说，提高存货周转率意味着(　　)。

在筹资突破点范围内筹资,原来的资本成本率不会改变;超过筹资突破点筹集资金,即使维持现有的资本结构,其资本成本率一般会()。

证券市场线反映股票的预期收益率与β值(系统性风险)线性相关；而且证券市场线无论对于单个证券还是投资组合都是成立的。()

与长期证券投资相比,短期证券投资的特点有()。

下列长期投资决策评价指标中，可能需要以已知的行业基准折现率作为计算依据的包括()。

对于下列抗结核药物的不良反应，正确的是

A、健肢→患肢B、患肢→健肢C、手杖→健肢→患肢D、手杖→患肢→健肢E、健肢→手杖→患肢偏瘫患者扶栏上楼梯时，下肢移动顺序为

A．大便隐血检查B．血清CEAC．直肠指诊D．钡剂灌肠E．肠镜活检结、直肠癌监测术后复发常用检查手段为

检查药液时应查的内容有

A热极似寒、寒极似热B寒极生热，热极生寒C阴胜则寒、阳胜则热D阴虚则热、阳虚则寒E阴损及阳、阳损及阴可以用阴阳转化解释的是

以下属于施工方项目管理目标的是()。

下列属于对内直接投资的是()。

根据卡普兰和诺顿定义，下列不属于平衡计分卡顾客角度领先指标的是()。

＝_______．

中级财务管理

中级会计专业技术资格

当项目建设期为零，全部投资均于建设起点一次投入，投产后的净现金流量表现为普通年金的形式时，可以直接利用年金现值系数计算内部收益率。()

净现值法适用于原始投资不相同的多方案的比较。()

一般来说，提高存货周转率意味着( )。

在筹资突破点范围内筹资,原来的资本成本率不会改变;超过筹资突破点筹集资金,即使维持现有的资本结构,其资本成本率一般会()。

证券市场线反映股票的预期收益率与β值(系统性风险)线性相关；而且证券市场线无论对于单个证券还是投资组合都是成立的。()

与长期证券投资相比,短期证券投资的特点有()。

下列长期投资决策评价指标中，可能需要以已知的行业基准折现率作为计算依据的包括()。

对于下列抗结核药物的不良反应，正确的是

A、健肢→患肢B、患肢→健肢C、手杖→健肢→患肢D、手杖→患肢→健肢E、健肢→手杖→患肢偏瘫患者扶栏上楼梯时，下肢移动顺序为

A．大便隐血检查B．血清CEAC．直肠指诊D．钡剂灌肠E．肠镜活检结、直肠癌监测术后复发常用检查手段为

检查药液时应查的内容有

A热极似寒、寒极似热B寒极生热，热极生寒C阴胜则寒、阳胜则热D阴虚则热、阳虚则寒E阴损及阳、阳损及阴可以用阴阳转化解释的是

以下属于施工方项目管理目标的是()。

下列属于对内直接投资的是()。

根据卡普兰和诺顿定义，下列不属于平衡计分卡顾客角度领先指标的是()。

＝_______．

一般来说，提高存货周转率意味着(　　)。