假定某公司有价证券的年利率为9％，每次固定转换成本为60元，公司认为任何时候其银行活期存款及现金余额均不能低于2000元，根据以往经验测算出现金余额波动的标准差为600元。若公司目前的现金余额为11049．8元，则购买有价证券的金额为( )元。

admin2016-12-25 82

问题假定某公司有价证券的年利率为9％，每次固定转换成本为60元，公司认为任何时候其银行活期存款及现金余额均不能低于2000元，根据以往经验测算出现金余额波动的标准差为600元。若公司目前的现金余额为11049．8元，则购买有价证券的金额为( )元。

选项 A、0
B、4016．6
C、8033．2
D、12049．8

答案A

解析有价证券日现金机会成本i=9％÷360=0．025％
R=[3×60×600²(4×0．025％)]^1/3+2000=6016．60(元)
H=3×6016．60—2×2000=14049．8(元)
因为公司目前的现金余额为11049．8元，小于H大于L，所以购买有价证券的金额为0。所以选项A为本题答案。

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