假设某只基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税费为500万元，已售出的基金份额为2000万。运用一般的会计原则，计

admin2013-05-20 68

问题假设某只基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税费为500万元，已售出的基金份额为2000万。运用一般的会计原则，计算出基金份额净值为(　　)元。

选项 A、1.1
B、1.12
C、1.15
D、1.17

答案C

解析基金资产净值的计算公式为：基金份额资产净值=(基金总资产-基金总负债)/已售出的基金份额总数，则：基金份额净值=[(10×30+50×20+100×10+1000)-500-500] /2000=1.15(元)。

转载请注明原文地址:https://www.kaotiyun.com/show/O4xg777K

最新回复(0)

证券基础知识

原证券从业资格

证券一般从业资格

证券投资分析中，技术分析解决的是“买卖何种证券”的问题。()

有效市场假设理论是20世纪60年代由美国芝加哥大学教授米尔顿·弗里德曼首先提出的。(　　)

随机漫步理论认为，证券价格的波动是随机的，像一个大广场上行走的人一样，价格的下一步将走向哪里是没有规律的。()

一般认为，生产型公司合理的最低流动比率是1。()

日经225指数同时在(　　)进行期货交易。

某公司某会计年度末的总资产为200万元，其中无形资产为10万元，长期负债为60万元，股东权益为80万元。根据上述数据，该公司的有形资产净值债务率为()。

按照相关规定，股份公司需计提(　　)。

在我国，基金的投资越来越广，基金不仅投资于股票、债券，还投资于其他基金。()

按现行规定，我国基金管理公司必须设有不少于3人或不少于董事会人数1/2的独立董事。()

目前，我国通过证券交易所进行的证券交易均采用()方式。

被后世称为“亚圣”的是()

男性，55岁，自25岁开始吸烟，近3年出现慢性咳嗽，2个月前常规体检发现右上肺有一肿块，直径约3cm，边界较清楚。肺穿刺活检可见纤维组织增生、类上皮和多核巨细胞，有干酪样坏死。诊断是

A．0．5％利多卡因B．2％利多卡因C．无水乙醇D．吗啡疼痛治疗性神经阻滞选用

用于测量病毒大小的单位是

某患者男性，34岁，乏力、咳嗽1月。查体：双侧颈部见多个淋巴结肿大。胸片示：右肺叶片状阴影。

高血压伴心绞痛及哮喘者，出现肾功能不全时，最适合的治疗药是()

下列研究的主要内容中，属于药效学的是()

太阳大气层中的色球层的重要标志是()。

《格尔尼卡》(武汉理工2010年研)

在计算机指令中，规定其所执行操作功能的部分称为()。