某基金总资产账面价值20亿元，资产总额市场价值22亿元，基金负债总额5亿元，该基金股份10亿股，则基金单位净值为( )。

admin2009-04-20 61

问题某基金总资产账面价值20亿元，资产总额市场价值22亿元，基金负债总额5亿元，该基金股份10亿股，则基金单位净值为( )。

选项 A、1.7
B、1.5
C、2
D、2.2

答案A

解析基金单位净值＝(基金资产总额-基金负债总额)/基金单位总份额＝(22- 5)/10＝1.7，注意：公式中的“基金资产总额”指的是资产总额的市场价值而不是指资产总额的账面价值。

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