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  3. 下列表述中，属于科创板、创业板上市公司不得向特定对象发行股票的情形的有( )。

下列表述中，属于科创板、创业板上市公司不得向特定对象发行股票的情形的有( )。

admin2022-06-13  45
问题 下列表述中，属于科创板、创业板上市公司不得向特定对象发行股票的情形的有(          )。
选项 A、擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可
B、现任董事、监事和高级管理人员最近3年受到中国证监会行政处罚，或者最近一年受到证券交易所公开谴责
C、控股股东、实际控制人最近3年存在严重损害上市公司利益或者投资者合法权益的重大违法行为
D、最近3年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法行为
答案A,B,C,D
解析 科创板、创业板上市公司存在下列情形之一的，不得向特定对象发行股票：
(1)擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可。
(2)最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者相关信息披露规则的规定；最近一年财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；最近一年财务会计报告被出具保留意见的审计报告，且保留意见所涉及事项对上市公司的重大不利影响尚未消除。本次发行涉及重大资产重组的除外。
(3)现任董事、监事和高级管理人员最近3年受到中国证监会行政处罚，或者最近一年受到证券交易所公开谴责。
(4)上市公司及其现任董事、监事和高级管理人员因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查。
(5)控股股东、实际控制人最近3年存在严重损害上市公司利益或者投资者合法权益的重大违法行为。
(6)最近3年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法行为。
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