(一) 风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，于2016年11月28日对外公布的《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框

admin2022-03-30 69

问题 (一)
风险事件：
为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，于2016年11月28日对外公布的《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。
相关背景：
近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，又公布了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。
《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。
《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。
根据以上案例描述，回答下列5个小题。
区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括( )。

选项 A、当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险
B、当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承担违约风险
C、当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险
D、当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险
E、在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性

答案ACE

解析区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面：
①动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确定性，因此在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性，其风险敞口是动态变化的。
②风险敞口是双向的。对于传统信贷业务，由资金借出方一方承担风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险，因此风险敞口是双向的。

转载请注明原文地址:https://www.kaotiyun.com/show/DhbM777K

本试题收录于：风险管理题库中级银行业专业人员职业资格分类

风险管理

中级银行业专业人员职业资格

相关试题推荐

随机试题

最新回复(0)

风险管理

中级银行业专业人员职业资格

某市区一企业为增值税一般纳税人，2018年6月实际缴纳增值税49万元，计算的免抵税额为10万元，消费税85万元。本月收到上月报关出口自产货物应退增值税35万元。该企业6月应纳的城市维护建设税税额为()元。

对于资源税销售额的确定，纳税人以人民币以外的货币结算销售额的，应当折合成人民币计算。其销售额的人民币折合率可以选择()。

下列关于税收实体法要素的表述中，不正确的是()。

按照税收实体法要素的规定，下列表述正确的有()。(2008年考题改编)

计算缴纳土地增值税时，判定普通标准住宅的标准有()。(2008年)

人和哺乳动物的心室肌细胞静息电位为

调配散剂时，下列物理性质中哪一条不是特别重要的

任何一个工程项目管理班子除了对工程项目本身的日常活动进行管理外，还必须考虑()。

关于招标人法律责任，下列说法不正确的是(　　)。

当经济处于复苏阶段时，下列说法正确的有()。

在现阶段，我们的工作重心是发展经济，阶级斗争已经不是我国社会的主要矛盾，这意味着公安机关的专政职能可以削弱。()

2006年第一季度我国的GDP约为()。填入画横线部分最恰当的一句是()。

阶级斗争是区分历史唯物主义和历史唯心主义的根本标准。()

编译程序将高级语言程序翻译成与之等价的机器语言程序，该机器语言程序称为()。

•Readthearticlebelowaboutatrainingcompany.•Inmostofthelines34-45,thereisoneextraword.Itiseithergrammatica

风险管理

中级银行业专业人员职业资格

某市区一企业为增值税一般纳税人，2018年6月实际缴纳增值税49万元，计算的免抵税额为10万元，消费税85万元。本月收到上月报关出口自产货物应退增值税35万元。该企业6月应纳的城市维护建设税税额为()元。

对于资源税销售额的确定，纳税人以人民币以外的货币结算销售额的，应当折合成人民币计算。其销售额的人民币折合率可以选择()。

下列关于税收实体法要素的表述中，不正确的是()。

按照税收实体法要素的规定，下列表述正确的有()。(2008年考题改编)

计算缴纳土地增值税时，判定普通标准住宅的标准有()。(2008年)

人和哺乳动物的心室肌细胞静息电位为

调配散剂时，下列物理性质中哪一条不是特别重要的

任何一个工程项目管理班子除了对工程项目本身的日常活动进行管理外，还必须考虑()。

关于招标人法律责任，下列说法不正确的是( )。

当经济处于复苏阶段时，下列说法正确的有()。

在现阶段，我们的工作重心是发展经济，阶级斗争已经不是我国社会的主要矛盾，这意味着公安机关的专政职能可以削弱。()

2006年第一季度我国的GDP约为()。填入画横线部分最恰当的一句是()。

阶级斗争是区分历史唯物主义和历史唯心主义的根本标准。()

编译程序将高级语言程序翻译成与之等价的机器语言程序，该机器语言程序称为()。

•Readthearticlebelowaboutatrainingcompany.•Inmostofthelines34-45,thereisoneextraword.Itiseithergrammatica

关于招标人法律责任，下列说法不正确的是(　　)。