(2013年)赵某担任甲上市公司总经理，并持有该公司股票10万股，钱某为甲公司董事长兼法定代表人。 2011年7月1日，钱某召集甲公司的董事会，9名董事中有4人出席，另有1名董事孙某因故未能出席，书面委托钱某代为出席投票。经钱某提议，出席董事会的全体董事通

admin2017-12-21 86

问题 (2013年)赵某担任甲上市公司总经理，并持有该公司股票10万股，钱某为甲公司董事长兼法定代表人。
2011年7月1日，钱某召集甲公司的董事会，9名董事中有4人出席，另有1名董事孙某因故未能出席，书面委托钱某代为出席投票。经钱某提议，出席董事会的全体董事通过决议，从即日起免除赵某总经理的职务。12月20日，赵某卖出所持的2万股甲公司股票。
2011年12月23日，赵某向中国证监会书面举报称：(1)甲公司的子公司乙公司曾向甲公司全体董事提供低息借款，用于个人购房；(2)2011年4月1日。甲公司召开的董事会通过决议为母公司丙公司向银行借款提供担保，但甲公司并未公开披露该担保事项。
2012年1月16日，中国证监会宣布对甲公司涉嫌虚假陈述的行为立案调查。3月1日，中国证监会宣布：经调查，甲公司存在虚假陈述行为，决定对甲公司给予警告，并处罚款50万元；认定钱某为直接责任人员，并处罚款10万元；认定董事李某等人为其他直接责任人，并处罚款10万元。钱某辩称，甲公司未披露担保事项是公司实际控制人的要求，自己只是遵照指令行事，不应受处罚；李某则辩称，自己是独立董事，并不参与甲公司的经营管理活动，因此不应对甲公司的虚假陈述行为承担任何责任。中国证监会未采纳钱某和李某的抗辩理由。
要求：
根据上述内容，分别回答下列问题：
钱某和李某各自对中国证监会行政处罚的抗辩能否成立?并分别说明理由。

选项

答案①钱某的抗辩不能成立。根据规定，如有证据证明因信息披露义务人受控股股东、实际控制人指使，未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，在认定信息披露义务人责任的同时，应当认定信息披露义务人控股股东、实际控制人的信息披露违法责任。在本题中，即使有证据证明甲公司未披露担保事项是公司实际控制人的要求，钱某只是遵照指令行事，也不能免除钱某的责任(同时应追究实际控制人的责任)；②李某的抗辩不能成立。根据规定，不直接从事经营管理，不得单独作为不予处罚情形认定。

解析

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根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列具体情形时，应召开临时股东大会的有()。

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在票据保证中，关于保证人的责任下列各项中表述正确的有()。

根据《企业国有资产产权登记管理办法》的规定，下列情形中应当进行注销登记的有()。

根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有(　　)。

根据《商标法》规定,使用注册商标,有下列行为之一的,由商标局责令限期改正或者撤销其注册商标()。

甲为合伙企业的合伙人，乙为甲个人债务的债权人，当甲的个人财产不足以清偿乙的债务时，根据合伙企业法律制度的规定，乙可以行使的权利是()。

向累计超过200人的特定对象发行证券属于公开发行。()

溃疡性结肠炎好发部位为

如果将β为1．15的股票增加到市场组合中，那么市场组合的风险()。

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大量胸腔积液所致呼吸困难，最有效的治疗措施是

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经济法

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根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列具体情形时，应召开临时股东大会的有()。

在委托合同中,委托人应当预付处理委托事务的费用。()

在票据保证中，关于保证人的责任下列各项中表述正确的有()。

根据《企业国有资产产权登记管理办法》的规定，下列情形中应当进行注销登记的有()。

根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有( )。

根据《商标法》规定,使用注册商标,有下列行为之一的,由商标局责令限期改正或者撤销其注册商标()。

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向累计超过200人的特定对象发行证券属于公开发行。()

溃疡性结肠炎好发部位为

如果将β为1．15的股票增加到市场组合中，那么市场组合的风险()。

下列药物中水解速率最快的是

大量胸腔积液所致呼吸困难，最有效的治疗措施是

具有“连三朵”特征的药材是

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下列选项中，可以提议召开股份有限公司董事会临时会议的情形有()。

具有一定难度，需要学生努力克服，而又是力所能及的学习情境称为()。

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根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有(　　)。