基金(　　)是指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。

admin2013-05-25 73

问题基金(　　)是指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。

选项 A、账务复核
B、头寸复核
C、资产净值复核
D、财务报表复核

答案C

解析基金托管人对会计核算进行复核的主要内容包括：基金账务的复核、基金头寸的复核、基金资产净值的复核、基金财务报表的复核、基金费用与收益分配的复核和业绩表现数据的复核等。其中，基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。

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证券投资基金

原证券从业资格

证券一般从业资格

下列关于股份有限公司经理的陈述，错误的有()。

国内可转换公司债券的发行方式主要采取(　　)。

()，我国试行首次公开发行股票询价制度。

投资者持有发行人已发行的可转换公司债券达到()后，其所持该发行人已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少10%时，应依照前款规定进行书面报告和公告。

目前我国股份有限公司资本确定采取()原则。

对公司而言，发行债券的风险高，对投资者而言，购买股票的风险高。()

某股份有限公司发行股票5000万股，缴款结束日为6月30日，当年累计净利润7200万元，公司发行新股前的总股本数为13000万股，用完全摊薄法计算的每股收益为(　　)元。

发行新股时,扣除非经常损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。()

股份有限公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。()

增发新股过程中涉及的()等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。

A．卵磷脂B．甘油三酯C．两者都是D．两者均否合成时以磷脂酸为中间物的是

A．Ic期B．Ⅱb期C．Ⅱc期D．Ⅲb期E．Ⅲc期一侧卵巢肿瘤，伴有髂总淋巴结转移，其分期为

流行病学研究对象的三个层次包括

编辑区默认位于工具栏的下方，由名称框、取消输入按钮、确认输入按钮、插入函数按钮和编辑栏构成，用来显示当前单元格的名字和当前单元格的内容，取消或确认本次输入的数据或公式。()

会计档案保管期限从(　　)后第一天算起。

下列许可证什中实行“一批一证”制度的有()。

在企业的财务管理目标的各种表达中，被大家公认的是(　　)。

简述GPS信号接收机的任务

WhichtypeofWANtunnelingprotocolismissingfromthetablethatfollows?